배우자 사별 후 1·3·6개월 마감, 처리 순서와 선택지

장례가 끝나도, 일은 남습니다.

장례를 마치면 낯선 서류가 한꺼번에 밀려옵니다. 은행, 주민센터, 세무서, 연금공단까지 갈 곳도 많습니다. 슬픔을 추스를 틈도 없이 마감부터 챙기기란 정말 어려우셨겠어요. 다행히 순서만 알면 대부분은 차례로 풀립니다.

배우자 사망 후 절차, 어떤 순서로 처리하나요?

기한이 짧은 일부터 처리합니다. 사망신고 1개월, 상속 승인·포기 결정 3개월, 상속세 신고 6개월 순입니다. 재산과 빚 조회는 사망신고 때 정부24 안심상속 원스톱 서비스로 함께 신청하면 됩니다.

기한을 세는 기준일은 조금씩 다릅니다. 사망신고는 사망 사실을 안 날부터 셉니다. 상속세와 취득세는 사망일이 속한 달의 말일부터 셉니다.

가족관계의 등록 등에 관한 법률 제84조는 사망 신고를 “사망의 사실을 안 날부터 1개월 이내에” 하도록 정하고 있습니다.

조문 원문은 국가법령정보센터에서 볼 수 있습니다. 사망진단서는 여러 부 발급받아 두세요. 보험사와 은행이 원본을 따로 요구하는 경우가 있습니다.

그런데 진짜 관건은 따로 있습니다. 3개월 마감을 지키려면, 고인의 재산과 빚을 그 전에 알아야 하니까요.

은행을 하나씩 도는 것과 원스톱 조회, 어느 쪽이 빠른가요?

안심상속 원스톱 서비스가 훨씬 빠릅니다. 한 번의 신청으로 금융·토지·건축물·자동차·세금·연금 정보를 함께 조회합니다. 기한은 사망일이 속한 달의 말일부터 1년입니다. 사망신고와 같은 날 주민센터에서 함께 접수할 수 있습니다.

결과는 항목마다 따로 도착합니다. 토지·자동차·지방세는 7일 이내입니다. 금융·국세·연금은 20일 이내가 걸립니다. 금융 조회 결과는 금융감독원 누리집에서 확인합니다.

접수는 상속인 본인이 하는 것이 원칙입니다. 자녀가 대신 가려면 위임장이 필요합니다.

조회표를 받아 들면 질문이 하나 남습니다. 빚이 섞여 있다면, 무엇을 골라야 할까요?

빚이 있을지 모른다면, 승인·한정승인·포기 중 무엇을 고를까요?

빚이 재산보다 많거나 확실하지 않다면 한정승인이 가장 안전합니다. 물려받은 재산 한도 안에서만 빚을 갚기 때문입니다. 어떤 방식이든 상속개시를 안 날부터 3개월 안에 가정법원에 신고해야 합니다.

민법 제1019조 제1항은 “상속인은 상속개시있음을 안 날로부터 3월내에 단순승인이나 한정승인 또는 포기를 할 수 있다”고 규정합니다.

배우자와 자녀가 함께 상속할 때 자주 쓰는 조합이 있습니다. 배우자는 한정승인, 자녀는 전원 포기하는 방식입니다. 2023년 3월 대법원 전원합의체 결정으로 이때 배우자가 단독상속인이 됩니다. 손자녀에게 빚이 넘어가지 않는다는 뜻입니다.

지켜야 할 점도 있습니다. 고인 재산을 팔거나 써 버리면 단순승인으로 봅니다(민법 제1026조). 결정 전에는 예금 인출이나 차량 매각을 미뤄 두세요.

빚을 뒤늦게 알았다면요? 특별한정승인이라는 길이 남아 있습니다. 중대한 과실 없이 몰랐다면, 그 사실을 안 날부터 3개월 안에 신고할 수 있습니다(민법 제1019조 제3항). 절차가 막막하면 대한법률구조공단(국번 없이 132)에 상담해 보세요. 한정승인 상속포기 차이

재산 정리가 끝나면 생활비 문제가 남습니다. 남은 배우자의 연금이 어떻게 바뀌는지 볼 차례입니다.

내 연금이 있어도 유족연금을 받을 수 있나요?

받을 수 있습니다. 다만 두 방식 중 하나를 고릅니다. 유족연금만 받거나, 본인 노령연금에 유족연금의 30%를 더해 받는 방식입니다. 금액이 큰 쪽을 고르면 됩니다. 상담과 청구는 국민연금공단 지사에서 합니다.

유족연금 액수는 고인의 가입기간에 따라 달라집니다. 국민연금공단 기준 지급률은 아래와 같습니다.

여기에 부양가족연금액이 더해집니다. 가상의 예로 비교해 보겠습니다. 본인 노령연금이 월 60만원, 유족연금이 월 50만원인 경우입니다.

• 유족연금만 선택: 월 50만원
• 노령연금 60만원 + 유족연금 30%(15만원): 월 75만원

이 예에서는 두 번째 방식이 1.5배 많습니다. 본인 연금이 아주 적으면 계산이 뒤집힙니다. 월 10만원이라면 25만원 대 50만원이 되니까요.

고인이 공무원·사학·군인연금 가입자였다면 해당 연금기관에 따로 청구합니다. 유족연금 수령 조건

연금 다음 관문은 세금입니다. 다행히 배우자에게는 꽤 큰 공제가 따로 있습니다.

배우자는 상속세를 얼마나 덜 내나요?

배우자 상속공제는 최소 5억원, 최대 30억원입니다. 일괄공제 5억원과 합치면 공제가 최소 10억원입니다. 그래서 순 상속재산이 10억원 이하면 상속세가 나오지 않는 경우가 대부분입니다. 현행 상속세 및 증여세법과 국세청 안내 기준입니다.

배우자 몫은 법으로도 더 큽니다. 배우자 법정상속분은 자녀 1명 몫의 1.5배입니다(민법 제1009조). 자녀가 둘이면 배우자 3/7, 자녀 각 2/7입니다.

상속세 및 증여세법 제67조는 신고 기한을 “상속개시일이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내”로 정하고 있습니다.

신고 때 챙길 숫자는 이렇습니다.

• 신고세액공제: 기한 안에 신고하면 납부세액의 3% 공제
• 장례비용 공제: 최소 500만원, 최대 1,000만원(봉안시설·자연장지는 500만원 추가)
• 배우자 분할 기한: 5억원 넘게 공제받으려면 신고기한 다음 날부터 9개월 안에 분할·등기 완료

세금이 0원이어도 부동산이 있다면 신고를 고려하세요. 이때 신고한 가액이 나중에 팔 때 취득가액이 됩니다. 양도소득세 부담이 달라지는 대목이죠.

공제 한도는 세법 개정 논의가 잦은 항목입니다. 신고 전 국세상담센터(국번 없이 126)에서 그해 기준을 꼭 확인하세요. 상속세 공제 계산

혼자 다 하지 않으려면, 무엇을 어떻게 나눌까요?

역할을 나누면 3개월 마감을 여유 있게 지킬 수 있습니다. 남은 배우자는 연금과 생활 명의를, 자녀는 조회와 법원 서류를 맡는 식입니다. 아래 목록에 가족이 함께 담당자 이름을 적어 두세요.

• 사망진단서 여러 부 발급
• 사망신고와 안심상속 원스톱 동시 접수 (1개월 안)
• 조회 결과로 재산·빚 한 장 표 만들기
• 단순승인·한정승인·포기 결정 (3개월 안)
• 유족연금 상담과 청구 (본인 연금과 비교)
• 상속세·취득세 신고, 자동차 이전등록 (6개월 안)
• 휴대폰·공과금 명의 변경, 건강보험 피부양자 정리

남은 배우자가 고인의 피부양자였다면 국민건강보험공단에 문의하세요. 자녀의 피부양자로 옮길 수 있는지 확인할 수 있습니다.

가장 먼저 할 일은 하나입니다. 사망신고 날, 안심상속을 함께 접수하는 것. 나머지는 조회 결과를 보고 차례로 정해도 늦지 않습니다.

이 글은 국가법령정보센터·국세청·국민연금공단·정부24 등 정부 1차 출처를 기반으로 정리되었습니다(2026년 10월 기준).